AOV voor de dga: wat verandert er t.o.v. de eenmanszaak?

Wie als directeur-grootaandeelhouder (dga) in de eigen bv werkt, is geen gewone werknemer. Voor de werknemersverzekeringen (onder meer de Ziektewet en de WIA) ben je typisch niet verplicht verzekerd als je jezelf niet tegen je wil kunt laten ontslaan — vaak omdat jij, alleen of samen met een partner, een beslissende stem in de vennootschap hebt. Die toets is feitelijk en juridisch, geen vinkje “ik heb een bv”. Gevolg: bij arbeidsongeschiktheid is er niet vanzelf een publieke uitkering zoals bij een werknemer in loondienst. Een arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) blijft daarom voor veel dga’s relevant. Dit artikel legt uit wat er t.o.v. de eenmanszaak verandert. Het is geen advies over jouw verzekeringsplicht of over fiscaliteit.

De basis van de AOV staat in Wat is een AOV?. Hoe een mix van loon en ondernemerschap de polis raakt, lees je in AOV bij een overstap naar loondienst of een mix van werk.

Waarom een bv je niet automatisch “dekt”

In een eenmanszaak is het inkomensrisico zichtbaar: als jij uitvalt, stopt typisch de winst. In een bv lijkt het anders, omdat de vennootschap kan blijven bestaan, een opdracht kan doorlopen, of tijdelijk loon kan doorbetalen. Dat is geen verzekering. Doorbetalen hangt af van kasgeld, van afspraken, en van of iemand jouw werk kan overnemen. Er is geen algemene regel dat de bv het inkomen van een arbeidsongeschikte dga jarenlang doorzet.

De publieke vangnetten die werknemers wel hebben, gelden voor een dga dus vaak niet, of niet op dezelfde manier. De vrijwillige Ziektewet- of WIA-verzekering via UWV is bovendien aan termijnen en toelating gebonden; wie al langer dga is, staat typisch buiten dat window. Zie Vrijwillige Ziektewet- en WIA-verzekering via UWV.

Het wetsvoorstel voor een verplichte basisverzekering (Wet BAZ) sluit dga’s in de opzet zoals die in november 2026 voorligt juist uit van de beoogde plicht. Dat is een voorstel, geen wet, en geen reden om een private AOV overbodig te noemen of juist af te wachten. Zie Verplichte AOV (Wet BAZ).

Verzekerd bedrag: loon, dividend en wat écht wegvalt

Een dga ontvangt typisch loon uit de bv, en soms dividend. Die twee reageren niet hetzelfde als jij uitvalt. Loon dat je niet meer kunt “verdienen” met jouw inzet, valt eerder weg dan een dividendbesluit over winst die al in de vennootschap zit — of juist niet, als die winst zonder jou ook stokt. Verzeker daarom niet klakkeloos “de hele winst van de bv”, en ook niet een bedrag dat losstaat van wat je huishouden nodig heeft.

Maak voor jezelf een nuchtere som: welke inkomsten stoppen of dalen als je een jaar (of langer) niet kunt werken, welke vaste lasten blijven, en wat de bv realistisch kan doorbetalen zonder zichzelf klem te zetten. Dat bedrag, niet een optimistische omzetprognose, is het vertrekpunt voor het verzekerd bedrag. Hoe premie, wachttijd en dekking samenhangen, staat in Wat kost een AOV?. Offertes vergelijk je daarna op identieke dekking, zoals in AOV vergelijken.

Beschrijf je werkzaamheden zoals ze zijn, inclusief de taken die je als bestuurder én als vakpersoon doet. Een te lichte werkomschrijving is geen slimmigheid; bij een claim kan die discussie geven. Hetzelfde geldt voor het criterium arbeidsongeschiktheid: als “ander werk binnen de bv” of gangbare arbeid meetelt, kan de beoordeling anders uitpakken dan bij beroepsarbeidsongeschiktheid. Zie AOV-criterium: beroep, passende of gangbare arbeid?.

Wachttijd, fiscaliteit en wie de polishouder is

De wachttijd (eigenrisicoperiode) koppel je aan wat de bv en jij privé écht kunnen overbruggen, niet aan een hoop dat “de bv het wel uitzingt”. Een langere wachttijd drukt typisch de premie, maar alleen als er een echte buffer is. Zie AOV-wachttijd kiezen.

Fiscaal is een dga-AOV niet per se een kopie van de eenmanszaak. Het maakt verschil of jij privé de verzekeringnemer bent of de bv, en hoe premie en eventuele uitkering vervolgens worden behandeld. In grote lijn kan een periodieke premie voor een inkomensvoorziening onder voorwaarden aftrekbaar zijn, en is een uitkering later typisch belast — maar de precieze route hangt van de opzet af. Behandel dat niet als een tip uit een forum. Laat de opzet toetsen door iemand die bevoegd is, en lees de algemene kaders in AOV-premie aftrekken.

Ook medische acceptatie verandert niet omdat je een bv hebt. Gezondheidsvragen beantwoord je naar waarheid, of de bv nu meebetaalt of niet. Zie Medische acceptatie en uitsluitingen.

Wat je naloopt voordat je tekent

Gebruik deze lijst, naast de algemene checklist bij het afsluiten:

• Is helder of je voor de werknemersverzekeringen verplicht verzekerd bent of niet? Bij twijfel (bijvoorbeeld meerdere aandeelhouders of een atypische stemverhouding) vraag je dat na, niet aan een prijspagina.
• Is het verzekerd bedrag gekoppeld aan inkomen dat bij uitval wegvalt, en niet aan een losse wens of aan dividend dat mogelijk doorloopt?
• Past de wachttijd bij een echte buffer in de bv of privé, schriftelijk en nuchter ingeschat?
• Is de fiscale opzet (jij of de bv als verzekeringnemer) door een bevoegd adviseur bekeken voordat je tekent?
• Staat het criterium, de eindleeftijd en eventuele uitsluitingen identiek in de offertes die je vergelijkt?

Wie vanuit een eenmanszaak naar een bv gaat, behandelt de rechtsvormwijziging als een melding bij de verzekeraar, niet als een stilzwijgende voortzetting. Andersom: wie later (deels) in loondienst gaat, volgt het artikel over de overstap. Een collectief via een beroepsorganisatie kan een inkoopkanaal zijn, met dezelfde inhoudelijke toets; zie Collectieve AOV via je beroepsgroep of vakbond.

Kortom

Een bv is geen stille AOV. Als dga val je typisch buiten de verplichte werknemersverzekeringen wanneer je jezelf niet tegen je wil kunt laten ontslaan, en het wetsvoorstel BAZ verandert dat in november 2026 niet in geldend recht. Kies een verzekerd bedrag dat past bij wat écht wegvalt, koppel de wachttijd aan een echte buffer, en laat de fiscale opzet beoordelen. Vergelijk polissen op dezelfde dekking, niet op de rechtsvorm alleen. De bv kan een opdracht overleven; jouw inkomen niet vanzelf.